El programa Saver's Match, que comenzará en el año fiscal 2027, promete ser un alivio significativo para los trabajadores de ingresos bajos y moderados que contribuyen a sus ahorros para la jubilación. Este programa, autorizado por la legislación Secure 2.0 de 2022, ofrecerá a los ahorradores elegibles un aporte anual de hasta $1,000 para contribuyentes solteros y hasta $2,000 para parejas que presenten su declaración conjunta. Sin embargo, hay un obstáculo importante: aunque las contribuciones a una IRA pueden calificar para el match, los fondos solo se podrán depositar en una IRA tradicional, excluyendo a los propietarios de Roth IRA, que son la mayoría de los participantes en programas estatales de IRA automáticas.

Hasta el 30 de abril, más de 1.2 millones de cuentas en programas estatales contenían activos por un total de $3 mil millones, según el Centro para Iniciativas de Jubilación de la Universidad de Georgetown. Angela Antonelli, directora ejecutiva del centro, enfatiza que estos programas estatales están diseñados para ayudar a los trabajadores de ingresos bajos y moderados a aprovechar el Saver's Match, aunque la complejidad administrativa es un desafío, ya que los programas predeterminan a los ahorradores en una Roth IRA. Esto crea una situación en la que los trabajadores deben abrir una cuenta tradicional adicional para recibir el match, lo que podría resultar en costos adicionales y complicaciones.

Un funcionario de la Casa Blanca ha indicado que se están desarrollando elementos operativos específicos del Saver's Match, con la expectativa de que eventualmente se permita que los fondos se depositen tanto en IRAs tradicionales como en Roth. Sin embargo, expertos advierten que esto podría requerir una acción del Congreso, ya que la ley actual establece que el match solo puede ir a cuentas pre-impuestos. Ed Slott, experto en IRAs, señala que esto es contradictorio, ya que las contribuciones a una Roth califican para el match, pero los fondos no pueden ser depositados en una Roth.

El programa Saver's Match reemplazará el crédito fiscal para ahorradores, que seguirá disponible hasta el año fiscal 2026. Este crédito, aunque similar, es no reembolsable, lo que significa que solo puede utilizarse para reducir la carga fiscal y no para aumentar un reembolso. Se estima que 53.7 millones de trabajadores de tiempo completo y parcial entre 18 y 65 años carecen de acceso a un plan de jubilación patrocinado por el empleador, lo que destaca la necesidad de programas como el Saver's Match para fomentar el ahorro para la jubilación en EE.UU.

A medida que se acerca la implementación del Saver's Match, se espera que un nuevo sitio web, TrumpIRA.gov, se lance el próximo año para que los trabajadores se inscriban en IRAs y, si son elegibles, reciban el Saver's Match cuando se distribuya. Aunque el Departamento del Tesoro aún no ha emitido orientación relacionada, se anticipa que el match se otorgará una vez que se presente la declaración de impuestos de 2027 a principios de 2028. Mientras tanto, 17 estados ya tienen programas de jubilación activos para trabajadores que carecen de un plan patrocinado por la empresa, y se espera que Hawái se convierta en el estado número 18 más adelante este año.

La incompatibilidad entre los tipos de cuentas también afectará a los ahorradores fuera de los programas estatales. Aquellos que solo utilizan una Roth IRA para sus ahorros de jubilación enfrentarán el mismo problema. Una posible solución sería que los trabajadores en programas estatales abran una IRA tradicional como una "cuenta adicional" junto a su Roth en el momento en que se distribuya el Saver's Match. Sin embargo, esto podría conllevar costos adicionales para el trabajador debido a los gastos relacionados con la administración de las IRAs. Expertos sugieren que el Tesoro podría facilitar este proceso al reducir la burocracia necesaria para abrir una IRA tradicional, lo que podría disminuir costos y complicaciones administrativas.